Tutela del Credito

La propria redditività aziendale si può proteggere attraverso un'adeguata gestione del credito che permette di rendere più efficace l'uso delle informazioni commerciali a disposizione e soprattutto di minimizzare i costi.

Molte aziende, al fine di mantenere o aumentare le vendite, concedono delle dilazioni di pagamento. Se è plausibile supporre che ciò può attirare dei nuovi clienti, è pur vero che tale modalità comporta dei rischi da non sottovalutare.

In primo luogo si ha un aumento dei costi.

In secondo luogo aumentano sia il rischio di insolvenza che quello di ritardato pagamento.

Questi ultimi rischi, se materializzati, comportano anche dei costi legati alla gestione e recupero del credito.

Può sembrare scontato affermare che vendere di più non sempre significa guadagnare di più, ma è bene evidenziare che quando si prendono in considerazione rischi e costi derivanti dalla concessione di credito risulta di fondamentale importanza una strategica ed accurata gestione del credito.

Se è probabile un incremento del reddito netto derivante dalle maggiori vendite, si deve stare attenti che questo non venga eroso dai costi derivanti dall'incremento dei crediti aziendali.

Tutelare il proprio credito non significa non concedere credito ai propri clienti ma sottintende una valutazione scrupolosa al fine di minimizzare i rischi ed i costi a questi connessi.

Per la tutela del credito della propria azienda va svolta un'analisi accurata operando una suddivisione per canali distributivi e valutando per ognuno di essi la durata media dei crediti, l'incidenza degli insoluti e quella dei ritardi di pagamento.

Obiettivi ed incentivi dei diversi settori devono essere congruenti con le politiche di tutela del credito adottate in azienda, ma si deve anche avere una flessibilità tale da permettere una personalizzazione del programma attuato in maniera consona al rischio del caso specifico.

I più importanti strumenti presenti sul mercato per una maggiore tutela del credito sono le informazioni commerciali, il factoring, le assicurazioni crediti ed il leasing.

Naturalmente, per una maggiore efficacia, sarebbe adottare un buon mix di questi prodotti ed agire sulle leve dei singoli strumenti in maniera malleabile nei singoli canali aziendali.

Se è vero che uno dei più popolari strumenti di tutela del credito è la caparra, per gestire gli affari più complicati si sono sviluppate delle aziende professionali specializzate. Queste aziende seguono i propri clienti partendo da un'adeguata analisi interna e proponendo un mix di leve e di strumenti dettati dall'esperienza e dalla conoscenza di consulenti esperti in questo campo.

Le aziende di tutela del credito collaborano con i diversi gruppi bancari e possono contare su informazioni riguardanti la posizione creditizia dei soggetti censiti. Queste informazioni sono riassunte nel report Eurisc ed il gestore più utilizzato da banche e finanziarie è la società centrale rischi Crif.